开发科技过会：今年IPO过关第51家华泰联合过4单

　　YPS行业门户系统北京12月7日讯 北京证券交易所上市委员会2024年第25次审议会议于2024年12月6日上午召开，审议结果显示，成都长城开发科技股份有限公司（简称“开发科技”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2024年过会的第51家企业（其中，上交所和深交所一共过会29家，北交所过会22家）。

　　开发科技的保荐机构为华泰联合证券有限责任公司，保荐代表人为宁小波、王红程。这是华泰联合今年保荐成功的第4单IPO项目。此前，1月19日，华泰联合保荐的钧崴电子科技股份有限公司首发过会；8月16日，华泰联合保荐的江苏先锋精密科技股份有限公司首发过会；11月22日，华泰联合保荐的胜科纳米（苏州）股份有限公司首发过会。

　　开发科技主营业务为智能电、水、气表等智能计量终端以及AMI系统软件的研发、生产及销售。

　　截至招股说明书签署日，开发科技的控股股东为深科技，其直接持有公司7,000万股，持股比例为69.72%。开发科技的实际控制人为中国电子，其通过深科技控制公司股份数量为7,000万股，占本次发行前总股本的比例为69.72%。

　　开发科技拟在北交所向不特定合格投资者公开发行股票不超过3,346.6667万股（含本数，不含超额配售选择权）。公司拟募集资金101,687.90万元，用于成都长城开发智能计量终端自动化生产线建设项目、成都长城开发智能计量产品研发中心改扩建项目、全球销服运营中心建设项目、补充流动资金。

　　审议意见

　　1.请发行人列示报告期内与前景无忧、开发香港等非直销客户及相关境外客户中前五大合同的主要条款及执行情况，说明收入确认是否符合企业会计准则要求。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2.请发行人对比分析成立以来出口信用保险投保金额与外销收入的配比关系，结合实际汇率、公司经营目标汇率、人民币汇率中间价、参考汇率等因素对比分析发行人成立以来实际结售汇金额与外销收入、外汇远期合约净交割金额与外币应收账款的配比关系，说明2023年投保比例大幅度下降、实际结售汇金额占外销收入的比例大幅度下降、外汇远期合约拟净交割金额占外币应收账款及外币合同金额的比例大幅度下降原因及合理性，与2023年收入及外销收入大幅度增加是否矛盾，是否存在透支业绩的情形。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　3.请发行人结合公司货币资金拆出情况及期末结余情况，说明募投资金补充流动资金部分的测算依据及合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于独立性。请发行人：（1）说明发行人业务、技术、人员、资产、财务是否独立于深科技，客户获取是否需经深科技审批或同意，是否有客户、供应商源自深科技情况。（2）说明深科技授权发行人独占使用商标的约定内容、费用支付等具体情况，发行人更换商标的商业考量及具体安排，发行人更换商标是否对发行人经营产生不利影响。（3）说明与武汉中原在集中器业务方面是否存在替代性、竞争性及利益冲突，对公司业务发展是否存在重大不利影响。请保荐机构核查，并对发行人是否独立于控股股东深科技及其关联方发表明确意见。

　　2.关于收入真实性及业绩增长可持续性。请发行人：（1）说明2022年、2023年收入大幅增长的主要原因及合理性，境外客户交易金额大幅增长的合理性，通过服务商开展业务的必要性，向非直销客户销售的合理性，相关销售定价是否公允，与销售服务商是否存在关联关系，是否存在利益输送。（2）说明外汇远期合约拟净交割金额占外币应收账款及外币合同金额的比例大幅度下降原因及合理性。（3）说明部分主要客户在接触当年或次年即获得大额订单的原因及合理性，获得订单程序是否合规，业绩增长是否可持续，是否存在业绩下滑风险。（4）结合技术优势和市场竞争能力，说明主要销售国家或地区市场需求和市场稳定性、电表使用寿命和更换周期、期后在手订单情况等，业绩增长是否稳定可持续。请保荐机构及申报会计师补充核查并发表明确意见。

　　3.关于募投项目。请发行人：（1）结合销售区域及拟开拓区域内产品的更新换代情况、未来可预期范围内的市场容量等情况，说明是否存在过度投入或扩产的情况，募投项目新增产能能否有效消化，是否存在产能过剩风险，相关风险披露是否充分。（2）结合流动资金周转情况、业绩变动趋势等，说明补充流动资金测算依据是否充分。请保荐机构及申报会计师补充核查并发表明确意见。

　　2024年上交所深交所IPO过会企业一览：

　　序号

　　公司名称

　　上会日期

　　拟上市地点

　　保荐机构

　　1

　　武汉港迪技术股份有限公司

　　2024/01/05

　　深交所创业板

　　中泰证券

　　2

　　苏州赛分科技股份有限公司

　　2024/01/11

　　上交所科创板

　　中信证券

　　3

　　中国瑞林工程技术股份有限公司

　　2024/01/19

　　上交所主板

　　长江保荐

　　4

　　钧崴电子科技股份有限公司

　　2024/01/19

　　深交所创业板

　　华泰联合

　　5

　　健尔康医疗科技股份有限公司

　　2024/01/22

　　上交所主板

　　中信建投

　　6

　　江苏耀坤液压股份有限公司

　　2024/01/25

　　深交所主板

　　广发证券

　　7

　　浙江浙能燃气股份有限公司

　　2024/01/26

　　上交所主板

　　中金公司

　　8

　　江苏米格新材料股份有限公司

　　2024/01/26

　　深交所创业板

　　民生证券

　　9

　　湖南湘投金天钛业科技股份有限公司

　　2024/02/01

　　上交所科创板

　　中泰证券、中航证券

　　10

　　江苏泽润新能科技股份有限公司

　　2024/02/01

　　深交所创业板

　　申万宏源

　　11

　　大明电子股份有限公司

　　2024/02/02

　　上交所主板

　　国泰君安

　　12

　　山东信通电子股份有限公司

　　2024/02/02

　　深交所主板

　　招商证券

　　13

　　北京晶亦精微科技股份有限公司

　　2024/02/05

　　上交所科创板

　　中信证券

　　14

　　联芸科技（杭州）股份有限公司

　　2024/05/31

　　上交所科创板

　　中信建投

　　15

　　北京凯普林光电科技股份有限公司

　　2024/06/14

　　上交所科创板

　　国泰君安

　　16

　　汉朔科技股份有限公司

　　2024/06/21

　　深交所创业板

　　中金公司

　　17

　　思看科技（杭州）股份有限公司

　　2024/08/02

　　上交所科创板

　　中信证券

　　18

　　黄山谷捷股份有限公司

　　2024/08/09

　　深交所创业板

　　国元证券

　　19

　　江苏先锋精密科技股份有限公司

　　2024/08/16

　　上交所科创板

　　华泰联合

　　20

　　上海毓恬冠佳科技股份有限公司

　　2024/08/23

　　深交所创业板

　　国泰君安

　　21

　　湖北兴福电子材料股份有限公司

　　2024/09/27

　　上交所科创板

　　天风证券

　　22

　　广东弘景光电科技股份有限公司

　　2024/10/14

　　深交所创业板

　　申万宏源

　　23

　　北京海博思创科技股份有限公司

　　2024/10/17

　　上交所科创板

　　中泰证券

　　24

　　永杰新材料股份有限公司

　　2024/11/1

　　上交所主板

　　东兴证券

　　25

　　中船双瑞（洛阳）特种装备股份有限公司

　　2024/11/1

　　深交所创业板

　　中信建投

　　26

　　浙江泰鸿万立科技股份有限公司

　　2024/11/8

　　上交所主板

　　东方证券

　　27

　　江西江南新材料科技股份有限公司

　　2024/11/15

　　上交所主板

　　中信证券

　　28

　　胜科纳米（苏州）股份有限公司

　　2024/11/22

　　上交所科创板

　　华泰联合

　　29

　　黑龙江天有为电子股份有限公司

　　2024/12/06

　　上交所主板

　　中信建投

　　2024年北交所IPO过会企业一览：

　　序号

　　公司名称

　　上会日期

　　拟上市地点

　　保荐机构

　　1

　　宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司

　　2024/01/08

　　北交所

　　安信证券

　　2

　　广东芭薇生物科技股份有限公司

　　2024/01/12

　　北交所

　　万联证券

　　3

　　江苏万达特种轴承股份有限公司

　　2024/01/19

　　北交所

　　中信建投

　　4

　　常州金康精工机械股份有限公司

　　2024/01/25

　　北交所

　　东北证券

　　5

　　安徽中草香料股份有限公司

　　2024/02/02

　　北交所

　　民生证券

　　6

　　西安博达软件股份有限公司

　　2024/02/05

　　北交所

　　开源证券

　　7

　　常州瑞华化工工程技术股份有限公司

　　2024/02/05

　　北交所

　　中信建投

　　8

　　铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司

　　2024/02/06

　　北交所

　　天风证券

　　9

　　成都成电光信科技股份有限公司

　　2024/06/17

　　北交所

　　广发证券

　　10

　　浙江太湖远大新材料股份有限公司

　　2024/06/20

　　北交所

　　招商证券

　　11

　　新疆科力新技术发展股份有限公司

　　2024/08/09

　　北交所

　　东莞证券

　　12

　　温州聚星科技股份有限公司

　　2024/08/16

　　北交所

　　国投证券

　　13

　　合肥科拜尔新材料股份有限公司

　　2024/08/23

　　北交所

　　国元证券

　　14

　　胜业电气股份有限公司

　　2024/10/10

　　北交所

　　申万宏源

　　15

　　陕西科隆新材料科技股份有限公司

　　2024/10/25

　　北交所

　　国新证券

　　16

　　江苏林泰新材科技股份有限公司

　　2024/11/01

　　北交所

　　东吴证券

　　17

　　江苏天工科技股份有限公司

　　2024/11/01

　　北交所

　　申万宏源

　　18

　　方正阀门集团股份有限公司

　　2024/11/08

　　北交所

　　浙商证券

　　19

　　中科星图测控技术股份有限公司

　　2024/11/08

　　北交所

　　中信建投

　　20

　　淮南万泰电子股份有限公司

　　2024/11/15

　　北交所

　　国元证券

　　21

　　武汉宏海科技股份有限公司

　　2024/11/29

　　北交所

　　中信建投

　　22

　　成都长城开发科技股份有限公司

　　2024/12/06

　　北交所

　　华泰联合

　　2024年IPO被否企业一览：

　　序号

　　公司名称

　　日期

　　保荐机构

　　1

　　浙江胜华波电器股份有限公司

　　2024/01/12

　　国投证券